ШТРАФЫ ЗА НЕПРЕДСТАВЛЕНИЕ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ В РЕПОЗИТОРИЙ ФИНАНСОВЫХ ДОКУМЕНТОВ

 Вы купили фирму в Польше? Не забывайте об обязательном ведении бухгалтерского учета и представлении финансовой отчетности в контролирующие органы. Наша юридическая фирма не только регистрирует компании, но и помогает вести текущую деятельность, предлагает бухгалтерские услуги, виртуальный офис, консультирует по хозяйственным, налоговым и финансовым вопросам (кредиты, лизинг, банковские услуги), и другое. Мы помогаем также в случае возбуждения принудительного производства регистрационным судом или другими органами по поводу непредставления упомянутой отчетности.

В соответствии с требованиями закона о бухгалтерской отчетности руководитель (руководство) фирмы сдаёт в судебный реестр по месту учёта годовую финансовую отчетность, аудиторское заключение, в случае если отчётность подлежала аудиту, копию решения или постановления утвердившего органа об утверждении годовой финансовой отчетности и распределении прибыли или покрытия убытков, а также, в предусмотренных законом случаях, - отчет о деятельности, в течение 15 дней с момента утверждения годовой финансовой отчетности.

Закон о бухгалтерской отчетности предусматривает уголовную ответственность за уклонение от ведения финансовой отчетности. Таким образом, тот, кто в нарушение закона: 1) не проводит проверку финансовой отчетности внешним аудитором, 2) не предоставляет данные, либо предоставляет недостоверные данные, разъяснения, заявления внешнему аудитору, либо создаёт препятствия для исполнения им обязанностей, 3) не представляет финансовую отчетность для публикации, 4) не представляет финансовую отчетность, консолидированную финансовую отчётность, отчет о деятельности, отчет о деятельности финансовой группы, отчет об обязательных публичных платежах, консолидированный отчет об обязательных публичных платежах в судебный реестр по месту учёта, - подвергается штрафу либо наказанию в виде лишения свободы.

В свою очередь, закон о Национальном судебном реестре предусматривает представление документов, о которых идёт речь в законе о бухгалтерской отчетности, через систему дистанционного обслуживания, предназначенную для этих целей министром юстиции. Под заявкой проставляется квалифицированная электронная подпись либо подпись безопасности.

.

Чтобы воспользоваться функцией "Бесплатное представление финансовых документов", необходимо иметь аккаунт в системе. Войти в систему можно с аккаунта на сайте eKRS в системе "S-24 - регистрация фирмы, другие заявки". В случае аккаунтов, зарегистрированных до 15 марта 2018 г., получение доступа ко всем функциям системы требует авторизации аккаунта с помощью "проставления" квалифицированной подписи, либо подписи, подтвержденной профилем безопасности ePUAP (ePUAP - это сокращенное название Электронной платформы услуг публичной администрации). Авторизация аккаунта производится только один раз.

Закон о Национальном судебном реестре предусматривает, что в случае, если заявка на внесение в Реестр, либо обязательные документы, не были представлены, несмотря на истечение срока, регистрационный суд высылает требование об их представлении, назначив дополнительный 7-дневный срок. Требования суд высылает с предупреждением о наложении штрафа, предусмотренного положением Гражданского процессуального кодекса Об обеспечении исполнения прочих требований. В случае неисполнения требования в установленный срок, регистрационный суд налагает на нарушителей штраф. Регистрационный суд может налагать штраф многократно. В одном постановлении суд может назначить штраф в размере не более тысячи злотых, либо же трехкратный штраф не принёс результатов. Общая сумма штрафов по одному и тому же делу не может превысить сто тысяч злотых. В случае исполнения требований должником либо закрытия дела, штрафы, не оплаченные до этого времени, аннулируются.

ПРОВЕРКА КОНТРАГЕНТОВ, ПРОВЕРКА ТОРГОВЫХ ДОГОВОРОВ

Польша

ПРОВЕРКА КОНТРАГЕНТОВ, ПРОВЕРКА ТОРГОВЫХ ДОГОВОРОВ

 Несмотря на мои многочисленные статьи и предостережения, например,  здесь: https://antifrauds.blogspot.com/2015/03/blog-post.html в отношении незнания польского законодательства, экономических условий и правил заключения договоров, многие фирмы из России, Украины и Казахстана продолжают становиться жертвами обмана, а схема всё та же самая. Мошенники находят в Интернете регистрационные данные конкретной фирмы. А в переписке указывают другие контактные данные (телефон, эл. почту) и банковские реквизиты. Тем, кто живет в Польше, легко распознать такой обман, достаточно было бы нескольких слов по-польски, которых мошенники не знают, и всю переписку ведут, как правило, по-английски….

У Вас есть коммерческие предложения из Польши? Воспользуйтесь нашей консультацией! Мы проверим клиента до того, как Вы потратите сотни тысяч долларов !

Ошибки при заключении договоров с зарубежными контрагентами

Наше бюро специализируется в международном праве. Мы ведем самые разные дела зарубежных клиентов, например:

·        мошенничества с участием польских фирм

·        дорожно-транспортные происшествия

·        получение возмещения ущерба от страховых компаний

·        конфискация транспортных средств в связи с таможенными преступлениями

·        взыскание задолженности с недобросовестных контрагентов.

Если в случае совершения преступлений применяются положения польского Уголовного Кодекса, то в случае взыскания задолженности с недобросовестных контрагентов часто применяются договорённости сторон, содержащиеся в договоре.

Частой ошибкой в этих договорах является выбор иностранного права или иностранных судов.

Оговорка об иностранном суде не позволяет рассматривать дело в польском суде. Оговорка о суде страны-кредитора - ещё не самая большая проблема, поскольку в этом случае возникает только необходимость проведения процедуры признания решения иностранного суда. В то же время, я заметил, что стороны часто применяют очень странные оговорки на этот предмет, об иностранном суде Великобритании, Швеции, Швейцарии, хотя ни одна из сторон не имеет там юридического адреса. Из-за этой оговорки иск невозможно подать ни в польский, ни в российский, ни в украинский, ни в какой-либо другой суд. Из-за неё приходится нанимать адвоката в стране, о суде которой сделана оговорка, и часто это стоит значительно дороже, чем в Польше или в России. Кроме того, законодательство этих стран, как правило, вообще не известно. Вся переписка и все представляемые документы должны быть на языке выбранной страны. Поэтому такая оговорка - серьезная ошибка.

Представляется, что подобные экзотические оговорки навязываются контрагентом, который заранее знает, что договор не будет выполнен. Одинаковая формулировка этих оговорок может также указывать на это, что стороны пользуются общедоступными образцами международных договоров, и не обдумав применяют их в своих целях, не анализируя конкретные аспекты данного контракта. Разумеется, в случае мошенничества мы не остаемся совсем беспомощными, поскольку в этом случае применяется уголовное право той страны, где было совершено мошенничество, и оговорки в договоре здесь не имеют значения.

Основным правилом должен быть выбор либо страны кредитора, либо страны должника. Тогда мы без проблем сможем провести рассмотрение дела о взыскании средств или исполнении договора в своем суде, либо в суде контрагента.  

КОНФИСКАЦИЯ ТРАНСПОРТНОГО СРЕДСТВА, ПЕРЕВОЗИВШЕГО КОНТРАБАНДУ

Каждый день на восточной границе Польши имеют место попытки контрабанды сигарет и других незадекларированных товаров. В случае перевозки этих товаров автотранспортом транспортное средство может быть конфисковано в пользу Управления Госимущества. В соответствии со ст. 29 Кодекса налоговых правонарушений изъятию подлежит орудие или иной предмет, представляющий собой движимое имущество, послужившее либо предназначенное для совершения налогового преступления.

При этом не имеет значения, был ли автомобиль собственностью преступника, или третьего лица. Какие в этом случае у владельца транспортного средства есть возможности защитить свои права?

Прежде всего, следует подать заявление о вступлении в дело в качестве третьего лица. Наше адвокатское бюро очень успешно ведет подобные дела.

РАЗЪЯСНЕНИЕ ПРАВ УЧАСТНИКА ПРОИЗВОДСТВА ПО ДЕЛУ О НАЛОГОВЫХ ПРАВОНАРУШЕНИЯХ, ВЫСТУПАЮЩЕГО В КАЧЕСТВЕ ТРЕТЬЕГО ЛИЦА

1. Третье лицо, заявляющее самостоятельные требования в отношении предметов, подлежащих конфискации, может добиваться удовлетворения своих претензий в процессе о налоговом преступлении либо правонарушении (ст. 119 § 1 Кодекс налоговых правонарушений).

2. Если решение о конфискации предметов, в отношении которых субъект, упомянутый в § 1 не заявил самостоятельных требований в надлежащий срок по независящим от него причинам, вступило в законную силу, ответственность Управления Госимущества оценивается в соответствии с положениями о неосновательном обогащении (ст. 119 § 2 Кодекс налоговых правонарушений).

3. Срок исковой давности по неосновательному обогащению истекает, если иск не подан до истечения 3 месяцев с момента, когда истец узнал o вступившем в законную силу решении о конфискации предметов, но не позднее чем до истечения 10 лет с момента вступления в законную силу решения о конфискации (ст. 119 § 3 Кодекс налоговых правонарушений).

4. Заявление о вступлении в дело в качестве третьего лица может быть подано до начала разбирательства в суде первой инстанции (ст. 126 § 1 Кодекс налоговых правонарушений).

5. Если участник, вступивший в дело в качестве третьего лица, не указал в заявлении своё место жительства, проживания или юридический адрес, либо указал недостоверные данные, заявление считается утратившим силу (ст. 126 § 2 Кодекс налоговых правонарушений).

6. Заявление о вступлении в дело в качестве третьего лица делается в письменной форме, либо устной, с занесением в протокол (ст. 127 § 1 Кодекс налоговых правонарушений).

7. В случае отклонения заявления об участии в деле в качестве третьего лица, расходы, связанные с заявлением несет заявитель (ст. 128 § 5 Кодекс налоговых правонарушений).

Третье лицо, участвующее в производстве по делу о налоговых правонарушениях, имеет следующие права:

1. Право на подачу ходатайств о проведении следственных действий или расследования, например, допросе свидетеля, получении документа, допуска заключения эксперта (ст. 315 § 1 УПК с учётом ст. 128 § 1 Кодекс налоговых правонарушений).

2. Право на доступ к материалам дела, составление выписок и копий. С учётом интересов государства или разбирательства в доступе к материалам дела может быть отказано (ст. 156 § 5 УПК с учётом ст. 128 § 1 Кодекс налоговых правонарушений).

3. Право на ознакомление с материалами следствия либо расследования до его завершения. В ходе этих действий участника, вступившего в дело в качестве третьего лица, может сопровождать представитель (ст. 321 § 1 и 3 УПК с учётом ст. 128 § 1 Кодекс налоговых правонарушений, ст. 325и § 2 УПК с учётом ст. 128 § 1 Кодекс налоговых правонарушений).

4. Право на участие в процессуальных действиях, проводимых по ходатайству третьего лица, а также в действиях, которые нет возможности повторить на заседании, в том числе, в проверке доказательства. В этих действиях может также участвовать представитель третьего лица (ст. 315 УПК с учётом ст. 128 § 1 Кодекс налоговых правонарушений и ст. 316 УПК с учётом ст. 128 § 1 Кодекс налоговых правонарушений). В особо обоснованном случае в интересах разбирательства третьему лицу и представителю может быть отказано в допуске к процессуальным действиям (ст.  317 § 2). В случае вызова в суд уважительной причиной отсутствия по болезни может считаться только предъявление справки, выданной судебным врачом. Другое освобождение не является уважительной причиной (ст. 117 § 2и УПК с учётом ст. 128 § 1 Кодекс налоговых правонарушений).

5. Право на участие в допросе эксперта, а также право на ознакомление с его письменным заключением (ст. 318 УПК с учётом ст. 128 § 1 Кодекс налоговых правонарушений).

6. Право на помощь выбранного представителя, (ст. 123 § 1 Кодекс налоговых правонарушений). В делах по налоговым преступлениям не разрешается иметь более трёх представителей одновременно (ст. 77 УПК с учётом ст. 113 § 1 Кодекс налоговых правонарушений, ст. 88 УПК с учётом ст. 113 § 1 Кодекс налоговых правонарушений). В делах о налоговых правонарушениях участник, вступивший в дело в качестве третьего лица, может иметь одного представителя (ст. 123 § 3 Кодекс налоговых правонарушений). Представителем может быть адвокат либо юристконсульт. За участника, вступившего в дело в качестве третьего лица, и не являющегося физическим лицом, процессуальные действия может также произвести орган, имеющий право действовать от его имени (ст. 123 § 2 Кодекс налоговых правонарушений).

Участник, вступивший в дело в качестве третьего лица, обязан:

1. Указать адрес для вручения корреспонденции в Польше, в период своего пребывания за границей; в противном случае извещение, отправленное по последнему известному адресу в стране будет считаться врученным, а действия либо заседание будут проведены в отсутствие третьего лица; отсутствие указанного адреса может также привести к потере возможности подачи ходатайства, обжалования или кассационной жалобы по причине истечения срока (ст. 138 УПК с учётом ст. 113 § 1 Кодекс налоговых правонарушений);

2. Указать новый адрес в случае смены места жительства либо проживания, в том числе, по причине лишения свободы по другому делу; в противном случае сообщение, отправленное по имеющемуся адресу, будет считаться врученным, а действия либо заседание будут проведены в отсутствии третьего лица; отсутствие указанного адреса может также привести к потере возможности подачи ходатайства, обжалования или кассационной жалобы по причине истечения срока (ст. 139 УПК с учётом ст. 113 § 1 Кодекс налоговых правонарушений).

Мошенничество с использованием компании из Польши

В Польше, как и в других странах, все записи о компаниях, так  юридических лицах (общества с ограниченной ответственностью), к и частных компаниях опубликованы в Интернете для публичного использования. Эти регистры включают в себя все элементы, которые в последнее время используются мошенниками. Им очень нравится продукты агропромышленного комплекса, особенно мясо. Таким образом, они используют экономические санкции, наложенные на Россию. Они предлагают российским компании доставку этих продуктов, например, бразильского мяса. Для этого, с одной стороны, они заменяют сайт существующей бразильской компании, занимающейся производством мяса, обеспечивают сайт всей информацией о компании, и т.д., но контакты такие как адрес электронной почты или номер телефона перенаправляются на мошенников. Затем они предлагают потенциальному клиенту доставки товаров от компании, которая "имеет соответствующие сертификаты для экспорта в Россию", и предают контактные данные компании. Конечно, доставка товаров требуется предоплаты в размере 30-70%  в соответствии с «выданной" польской компанией "счётом-проформа. Контрагент платит деньги на указанный счёт, якобы польской компании и с тех пор начинаются проблемы ...

Мой Кабинет работает последний раз в несколько подобных случаев. Мы предлагаем помощь для пострадавших компаний.

Что требуется для создания компании в Польше ?

РЕГИСТРАЦИЯ КОМПАНИЙ

Для создания компании необходимо иметь следующие документы:

1.  Если акционером польской компании является физическое лицо (лица ) , достаточно иметь доверенность данного лица. Конечно, это можно подписать лично в Польше , но если учредитель не говорить на польском языке,  у нотариуса необходимо присутствие присяжного переводчика.

2 . Если учредителем должна быть компания, -выписка из реестра иностранной компании , которая должна быть акционером польской компании ;

3 . образец подписи всех членов совета (директоров) польской компании , этот документ должен быть заверен нотариусом.

Если директор польской компании присутствует на месте в Польше,такой документ будет сделано здесь ;

   

Необходимо пойти к польскому нотариусу , чтобы создать уставом. Устав должен определять:

a) Наименование, место нахождения компании -город, сфера деятельности компании (соответственно, национальной классификации ДОК)

b) Продолжительность своей деятельности - если это должно быть установлено на определенный период ;

c) Стоимость собственного капитала ;

d) Начальный капитал .

Первоначальный капитал минимум для общества с ограниченной ответственностью с 8 января 2009 это 5,000 злотых. Капитал может быть покрыт денежными средствами или товарами , как автомобили, оборудование , машины и т.д.

Устав должен быть зарегистрированы в суде.

 Для обращения в суд необходимо приложить :

- Решения о назначении совета директоров подписан акционерами (акционером) ,

- Декларация , подписанная советом директоров, что капитал будет покрыт денежными средствами

- Образец подписей членов совета директоров

-Договор аренды (или собственности) для офиса квартиры, в которых Общество зарегистрировано ( адрес).

Если компания зарегистрирована на моим адресе,  необходимо сделать официальный контракт , чтобы снять адрес офиса .

Когда компания начинает деятельность , мы можем предложить помощь , чтобы найти бухгалтера . Мы предлагаем  также ежемесячное юридическое обслуживание компаний - на русском языке.

Для подготовки документов мне нужно фотокопия Вашего паспорта, в тем с адресом Вашего проживания  + + ответы на пункты: a,b,c,d. Я подготовлю устав и другие документы.

С уважением,

адв. Андрей Филипс

Получение страховых выплат на территории Польши и Западной Европы

Вы попали в аварию в Польше, Германии, Франции, Ирландии, Испании или других странах Европы? Пробуете получить страховку? Хотите выиграть? Не боритесь в одиночку с машиной, на которую работает целый штаб профессионалов, единственной задачей которых является заплатить Вам как можно меньше. А лучше - ВООБЩЕ НИЧЕГО. Страховые фирмы любят брать! И очень не любят отдавать. Хотите выиграть? Обратитесь к нам!

Мы оказываем юридическую помощь. Наша цель - получение страховых выплат, компенсаций и/или пособий, на которые имеют право пострадавшие, и которые неохотно выплачиваются страховыми компаниями. Наши знания и опыт позволяют на равных бороться со страховщиками, которые знают, что в отношении большинства пострадавших могут позволить себе избежать выплаты. Во многих случаях страховщику выгоднее заплатить штраф за незаконные методы работы, чем выплатить возмещение всем, кто за ним обратится.
Получить причитающиеся страховые выплаты нелегко. Те, кто уже имел сомнительное удовольствие "вести переговоры" со страховой компанией, знают, что страховые фирмы делают все, чтобы отбить у клиента желание добиваться своих прав. Чаще всего они выплачивают только часть причитающихся средств, рассчитывая на то, что клиент удовлетворится полученной суммой и прекратит дальнейшие действия.
Если мы не согласны с решением страховой компании, то можем добиваться дальнейших компенсаций. У нас на это как минимум 3 года независимо от сроков, указанных страховщиком в письме. За выплаты мы можем бороться сами, а можем поручить дело адвокатскому бюро либо фирме, специализирующейся в получении возмещения от страховых компаний.
Однако чтобы решиться на такой шаг, следует обратить внимание на несколько вещей. Несомненным преимуществом является то, что от имени пострадавшего выступает юрист, что ставит его в совсем другое положение в отношении страховщика.
В числе наших клиентов есть также лица, которые пережили несчастный случай на производстве или в результате случайных происшествий, лица, зараженные инфекционными заболеваниями в медицинских учреждениях (напр. желтуха ли стафилококк), а также жертвы врачебных ошибок.


В каждом из случаев собранные по делу документы подвергаются детальному анализу несколькими группами специалистов, что обеспечивает профессиональную оценку происшествия.
• мы работаем, основываясь на многолетнем юридическом и медицинском опыте урегулирования убытков, связанных с транспортными средствами,
• представляем перед страховщиками лиц, пострадавших в результате дорожно-транспортных и других происшествий, охваченных страховой защитой,
• добиваемся от имени пострадавших компенсаций за ущерб причиненный личности (здоровью) и материальный ущерб,
• работаем на основании договора об оказании услуг

МЫ НЕ БЕРЁМ ПРЕДОПЛАТУ!
Если Вы пострадали и не получили возмещение, либо встретились с недобросовестным отношением со стороны страховой компании, не сетуйте, что не получили страховки. Обратитесь к нам. Мы поможем.
• предлагаем помощь в получении страховых выплат с момента появления ущерба, а также на каждом этапе его урегулирования.
По поручению проводим также интервенционные действия в случае выплаты заниженного возмещения.
Мы стараемся, чтобы урегулирование убытка происходило быстро и без осложнений. Если, однако, дело доходит до неоправданного сопротивления со стороны страховой компании, работающие с нами адвокатские бюро, решают вопрос в судебном порядке.
Мы оказываем также юридическую помощь по другим проблемам.